감사실시결과
| 세외수입 특별감사실시 결과 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 실시부서 | 건설관리과 외 22개부서 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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| 중점감사사항 | 세외수입 부과 및 체납관리 전반 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 감사기간 | 2010-01-20 ~ 2010-02-05 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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1. 감사기간 : 2010. 1. 20(수) ~ 2. 5(금) (기간중 13일간)
2. 감사장소 : 지하2층 감사장
3. 감 사 자 : 감사담당 외 4명
4. 감사범위 : 2007.1.1~2009.12.31현재 까지 처리한 세외수입분야 업무전반
5. 감사중점사항 ○ 부과누락 및 금액산정의 적정성 등 고지의 정상발급 여부 ○ 체납징수 및 결손처분 등 사후관리에 관한사항 ○ 과오납 환불, 시민납세 편의제도 등에 관한 사항 ○ 수입증지 등 세외수입 현금 취급부서의 현금 일일결산 및 세입 처리의 확행여부 및 공금횡령, 유용여부 등 ○ 체납에 대한 가산금(연체료) 부과, 독촉장 발부, 재산압류 등 체납처분 이행 여부 ○ 체납에 대한 채권확보 여부 및 채권확보만으로 체납독려 소홀 등 안이한 대처 여부 등
6. 주요지적사항
7. 감사결과 조치사항 ○ 신분상 조치 : 51명(훈계 4명, 주의 46명) ○ 행정상 조치 : 34건(주의 4건, 시정 28건, 기관경고 2건) ○ 재정상 조치 - 추징 및 환수(세입포함)조치 : 13건, 81,314천원 - 압류 및 착오건 재부과 조치 : 768건, 1,552,713천원 - 시효(불납)결손처분 취소 조치 : 30건, 42,317천원 - 시효완성건 결손처분 조치 : 89건, 196,588천원 |
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| 첨부 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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